翠微股份: 翠微股份内部审计管理制度（2025年修订）内容摘要_股票频道

（原标题：翠微股份内部审计管理制度（2025年修订））

北京翠微大厦股份有限公司内部审计管理制度（2025年修订）旨在加强和规范公司内部审计工作，维护公司和股东权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定，适用于公司各部门及下属公司。内部审计由公司审计部负责，向董事会审计委员会报告，确保独立性。审计部需检查内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率，协助建立健全反舞弊机制，对重大事项进行审计并向审计委员会汇报。审计部每年提交工作计划和报告，涵盖财务报告、信息披露等重要事项。内部审计范围包括销货、采购、资金管理等业务环节，审计人员需获取充分、相关和可靠的证据并记录工作底稿。内部审计部门有权要求被审计单位报送资料、检查文件、参与会议等。制度还规定了对内部控制缺陷的整改监督、重大事项的及时审计、募集资金使用、业绩快报和信息披露事务的审查等内容。公司建立激励与约束机制，确保内部审计工作有效开展。制度由董事会负责解释并自审议通过之日起生效。