（原标题：审计委员会年报工作规程（2025年8月））
深圳天源迪科信息技术股份有限公司制定了审计委员会年报工作规程，旨在完善公司治理机制，加强内部控制，确保信息披露文件编制工作的基础。规程要求每年会计年度结束后40日内，总经理和财务总监需向审计委员会汇报公司生产经营情况、财务状况等重大事项。审计委员会需检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师的资格，并对其执业质量进行全面评价，决定是否续聘或改聘。
规程明确了年度财务报告审计工作时间安排由审计委员会、财务负责人与会计师事务所三方协商确定。财务总监应在年审注册会计师进场前提交年度审计工作安排。审计委员会需在年审注册会计师进场前后分别审阅公司财务报表、沟通审计计划等，并在初步审计意见出具后与注册会计师见面沟通问题。审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并将审计后的财务会计报告提交董事会审核，同时提交会计师事务所工作总结和续聘或改聘决议。
公司指定董事会秘书负责协调各方沟通，确保审计委员会履行职责。审计委员会委员在年度报告编制和审议期间负有保密义务，防止内幕信息泄露和违规交易。所有沟通、意见或建议均应书面记录并存档。本规程自董事会审议通过之日起生效。
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