翔港科技: 内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要

（原标题：内部审计制度（2025年8月修订））

上海翔港包装科技股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）旨在加强和规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度依据相关法律法规制定，适用于公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性及完整性、经营活动的效率和效果等方面的评价。公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施，内审部对公司财务信息和内部控制情况进行检查监督，向董事会审计委员会报告工作。内审部保持独立性，不隶属于财务部门。公司各内部机构、控股子公司及参股公司应配合内审部工作。审计委员会监督内部审计制度的建立和实施，审阅年度内部审计工作计划，指导内部审计机构运作，并协调内外部审计关系。内审部需每季度向审计委员会报告工作进展，每年提交内部审计工作报告，对内部控制缺陷督促整改，并对重大问题及时报告。公司董事会授予内审部必要权限，确保其有效履行职责。内审部还需对重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项进行审计，重点关注审批程序、合同履行、风险控制等内容。公司建立激励与约束机制，对内部审计人员进行监督考核。本制度由公司董事会负责解释并自审议通过之日起施行。