江苏国信: 内部审计制度内容摘要

（原标题：内部审计制度）

江苏国信股份有限公司内部审计制度旨在完善公司治理结构，规范经济行为，加强内部控制与审计监督，防范风险，增强信息披露可靠性，保护投资者权益。该制度依据相关法律法规和公司章程制定。公司及所属子公司需建立健全内部审计制度，扎实开展审计工作，检查内部控制有效性，促进风险防范和化解，提高管理水平。

公司设立审计委员会，由三名董事组成，其中两名独立董事，会计专业人士担任召集人。公司设立内部审计机构，审计部负责审计工作，对财务信息、内部控制等进行监督，向董事会审计委员会报告。审计部保持独立性，配备专职审计人员，不得由财会人员兼职。

审计委员会负责指导和监督内部审计制度的建立和实施，审阅年度内部审计工作计划，督促内部审计计划的实施。审计部制定内部审计工作计划，对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施有效性进行检查和评估，对财务收支及有关经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，协助建立健全反舞弊机制，每季度向董事会或审计委员会报告工作情况。

审计部在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或重大风险，应及时向董事会或审计委员会报告。审计部每半年对重大事件进行检查，包括募集资金使用、提供担保、关联交易等。审计部负责公司内部控制评价的具体组织实施工作，出具年度内部控制评价报告。公司应在年度报告披露的同时，在符合条件媒体上披露内部控制评价报告和内部控制审计报告。