(原标题:中国国际金融股份有限公司关于厦门港务发展股份有限公司本次交易摊薄即期回报影响及公司采取措施的核查意见)
根据相关规定,中国国际金融股份有限公司作为厦门港务发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目的独立财务顾问,对本次交易对即期回报的影响进行了核查。本次交易包括发行股份及支付现金购买国际港务持有的集装箱码头集团70%股权,以及向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金不超过350,000.00万元。募集配套资金将用于厦门港多式联运智慧物流中心项目、码头设备更新改造项目、翔安港区1#-5#集装箱泊位工程项目、支付现金对价和补充流动资金。根据《备考审阅报告》,本次交易完成后,厦门港务的总资产、归属于母公司所有者权益、营业收入、净利润和基本每股收益均将显著提升,资产负债率下降。为防范即期回报被摊薄,公司制定了完善公司治理、加强经营管理和内部控制、严格执行利润分配政策等措施。公司董事、高级管理人员及控股股东作出了相应承诺,确保措施落实。独立财务顾问认为,本次交易完成后,上市公司不存在即期回报被摊薄的风险,相关措施符合保护中小投资者合法权益的规定。