铁流股份: 铁流股份有限公司内部审计制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：铁流股份有限公司内部审计制度（2025年8月））

铁流股份有限公司内部审计制度旨在建立健全公司内部审计体系，加强内部审计工作。依据相关法律法规和公司章程制定。公司设立内审部，对业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等进行监督检查，向董事会审计委员会报告工作。内审部需保持独立性，不得受财务部门领导，且配备不少于三人的专职审计人员，具备专业能力。内审部主要职责包括检查评估内部控制有效性、审计财务及经济活动合法性、协助建立反舞弊机制、定期向审计委员会汇报工作进展、提交年度工作报告、督促整改内部控制问题等。内审部拥有要求报送资料、参加会议、检查财务和电子数据、调查取证等多项权限。审计结果用于整改、完善管理制度、作为干部考核依据。对于不配合审计工作、提供虚假资料、整改不力等行为，将对相关人员进行处理。内部审计人员未按规定审计、隐瞒问题、泄露秘密等也将受到处理。本制度由公司董事会负责解释并批准生效。