（原标题：内部审计制度（2025年8月修订））
安徽鑫铂铝业股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定。内部审计涵盖内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及完整性、经营活动效率效果等方面。董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，内部审计机构向董事会负责并在审计委员会指导下工作。审计委员会主要职责包括指导监督内部审计制度建立实施、审阅年度内部审计计划等。内部审计机构主要职责为检查评估内部控制、审计财务及经济活动合法性合规性真实性完整性等。内部审计工作权限包括要求报送资料、审核报表凭证账簿、检查计算机系统及电子数据、参加有关会议、提出改进建议等。内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节。内部审计机构每季度向董事会或审计委员会报告工作情况和发现的问题，每年提交内部审计报告。公司应建立内部审计激励约束机制，对内部审计人员工作进行监督考核。本制度自董事会审议通过之日起生效实施。
首页
微信公众号
证券之星APP
