万向德农: 万向德农股份有限公司控股子公司管理制度（2025年7月修订）内容摘要

（原标题：万向德农股份有限公司控股子公司管理制度（2025年7月修订））

万向德农股份有限公司为加强对控股子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，根据相关法律法规及公司章程制定本制度。本制度适用于公司及控股子公司，旨在建立有效的控制机制，提高公司整体运行效率和抗风险能力。

控股子公司应依据《公司法》及有关法律法规，建立健全法人治理结构和内部管理制度，依法设立股东会、董事会，并按照其章程规定召开会议。控股子公司应执行公司《重大信息内部报告制度》，及时向公司报告重大事项及可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息。

控股子公司的各项经营活动必须遵守国家各项法律、法规、规章和政策，且应符合公司的发展战略和规划的总体要求。控股子公司应根据公司管理需要，及时、完整、准确地向公司提供有关经营业绩、财务状况和发展前景等信息，编制年度经营计划与财务预算，并按时提交各类经营管理报表、报告。

公司可以向控股子公司委派或推荐董事及高级管理人员，控股子公司应建立规范的劳动人事管理制度。控股子公司应根据《企业会计准则》的规定，制订各自的财务管理制度并报公司财务部门备案，未经公司批准，不得对外担保、对外提供财务资助和进行风险投资。

公司定期或不定期实施对控股子公司的内部审计监督，控股子公司应全力配合公司的内部审计工作。控股子公司应建立经营激励约束机制，结合自身实际情况制订绩效考核与薪酬管理制度。因控股子公司违反国家法律、法规及公司相关制度，导致公司、公司董事会、董事及高级管理人员受到处罚的，公司将给予相应处分、处罚。本制度自公司董事会通过之日起实施。