雷迪克: 内部控制制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度）

杭州雷迪克节能科技股份有限公司内部控制制度旨在完善公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护股东权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定，涵盖公司治理、经营活动、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面。

内部控制应遵循合法性、全面性、重要性、有效性、制衡性、适应性和成本效益原则，确保公司发展战略实现、经营效益提升、财务报告真实可靠、资产安全、信息披露准确完整及合规。

制度要求公司建立涵盖所有经营活动环节的内控制度，确保人员独立、资产独立完整、财务核算体系健全，强化关联交易、担保、重大投资、信息披露等活动的控制，利用信息技术提高内控效率，建立风险评估体系和信息管理制度。

公司应加强对控股子公司的管理控制，明确职责分工，定期评估内控制度执行情况，设立独立的内部审计部门，确保财务信息真实完整。公司还需建立责任追究机制，确保内控制度有效执行。内部控制评价报告需经董事会审议并在年报披露时一并公布。