益丰药房: 中信证券股份有限公司关于益丰大药房连锁股份有限公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于益丰大药房连锁股份有限公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见）

中信证券股份有限公司作为益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据相关规定，对益丰药房拟使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项进行了核查。益丰药房募集资金总额为179743.20万元，扣除相关费用后净额为178026.23万元。截至2025年6月30日，募投项目累计投入44306.22万元。公司同意将“益丰数字化平台升级项目”的建设完成日期延长至2025年12月31日。由于员工薪酬及社会保险支付需通过企业基本存款账户办理，公司不能以募集资金专户直接支付，因此拟在“益丰数字化平台升级项目”实施期间以不超过705.00万元自有资金先行垫付，再从募集资金专户支取等额款项转至公司自有资金账户。公司财务部门按月度统计并编制汇总表，定期将以自有资金支付的款项从募集资金账户等额转入公司自有资金账户。保荐人对公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项无异议。公司第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了相关议案，监事会认为该事项不存在损害公司及股东利益的情形。