（原标题：洲际油气股份有限公司内部审计制度）
洲际油气股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，明确内部审计机构的职责与权限，保护投资者权益。该制度适用于公司各部门及所属全资、控股子公司和重大影响的参股公司。内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，通过系统、规范的方法审核和评价业务活动、内部控制和风险管理。
董事会负责审议批准内部审计制度、内部控制评价报告和重大内控缺陷及风险事项。董事会审计委员会负责审核财务信息及其披露，监督内外部审计工作和内部控制。审计监察部对审计委员会负责，主要职责包括检查和评估内部控制、审计财务资料、协助建立反舞弊机制、监督整改工作等。
内部审计工作程序包括编制年度审计计划、实施审计项目、形成审计结论与建议、出具审计报告等。审计监察部需定期向审计委员会报告工作进展和重大问题。公司应建立健全审计发现问题整改机制，确保整改落实。审计监察人员应具备专业胜任能力和职业道德，保持独立性和客观性，并依法行使职权。违反制度者将受到纪律处分，涉嫌犯罪的移交司法机关处理。该制度自公司董事会审议通过之日起实施。
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