耐普矿机: 江西耐普矿机股份有限公司与国金证券股份有限公司关于江西耐普矿机股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复内容摘要

（原标题：江西耐普矿机股份有限公司与国金证券股份有限公司关于江西耐普矿机股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复）

江西耐普矿机股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过45000万元，扣除发行费用后用于秘鲁年产1.2万吨新材料选矿耐磨备件制造项目及补充流动资金。项目依托秘鲁优越的地理区位优势，建成后将有效辐射智利、墨西哥、哥伦比亚、厄瓜多尔等矿产资源丰富的拉美国家。项目实施主体为全资子公司秘鲁耐普，2024年度亏损460.97万元。公司已取得项目用地，土地价款合计766.49万美元。本次募投产品为现有矿用橡胶耐磨备件及矿用管道的海外产能布局，不涉及新产品生产。公司具备相关技术及人员储备，已取得项目施工建设阶段所需各项许可，正在办理环境及市政相关的运营阶段许可文件。本次募投项目产品市场需求广阔，新增产能消化具备良好市场基础。公司已对境外子公司进行统一管理，采取有效管控措施。报告期内，公司境外收入占比分别为56.24%、55.35%、67.61%和44.98%，汇兑损益分别为-973.01万元、-1518.56万元、-1206.55万元和-115.43万元。公司对EPC业务收入确认符合企业会计准则，报告期内EPC业务回款符合合同约定。公司已对博万兰韵房产计提减值准备1392.16万元，减值计提符合企业会计准则。公司具备足够的现金流偿还本次发行债券本息。投资维理达资源股权和后续投资Alacran铜金银矿项目不属于财务性投资。保荐机构和申报会计师对相关事项进行了核查并发表了明确意见。