(原标题:北京德皓国际会计师事务所关于对江西耐普矿机股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函中有关财务事项的说明)
北京德皓国际会计师事务所关于江西耐普矿机股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函中有关财务事项的说明指出,本次拟募集资金总额不超过45000万元,扣除发行费用后用于秘鲁年产1.2万吨新材料选矿耐磨备件制造项目及补充流动资金。项目依托秘鲁优越的地理区位优势,建成后将有效辐射智利、墨西哥、哥伦比亚、厄瓜多尔等矿产资源丰富的拉美国家。项目实施主体为全资子公司耐普秘鲁矿机有限责任公司,2024年度亏损460.97万元。发行人已取得项目用地,预计可实现销售收入50555.20万元,毛利率为40.67%。截至2024年末,前募项目“智利营销服务中心项目”募集资金使用进度为100.02%,2022年3月,发行人将该项目建设期截止时间由2022年2月延期至2027年2月。“智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目”因当地政府审批流程繁琐,建设进展缓慢,2023年10月,发行人将该项目由2024年6月延期至2025年12月。报告期末,发行人货币资金余额为53254.91万元。公司未来三年资金缺口为76741.32万元,本次融资能有效弥补部分资金缺口,为公司发展提供资金保障,同时合理控制负债规模,降低经营风险和财务风险。公司已在拉美地区取得良好销售成绩,本次募投项目将进一步提升公司在拉美地区的竞争力。