海欣股份: 上海海欣集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则内容摘要_股票频道

（原标题：上海海欣集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则）

上海海欣集团股份有限公司设立董事会审计委员会，旨在强化董事会决策功能，提高财务信息质量和内部控制能力。审计委员会由三至五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数且至少包括一名会计专业人士。委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等，对董事会负责。审计委员会主要职责包括审核财务会计报告的真实性、准确性和完整性，监督外部审计机构工作，提议聘请或更换外部审计机构，监督内部审计工作，指导内部审计制度建立和实施，定期检查公司重大事件实施情况，开展内部控制检查和评价工作。审计委员会有权检查公司财务，监督董事和高管行为，提议召开临时董事会和股东会会议。委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上委员出席，决议需过半数通过。会议记录保存不少于十年，委员对会议内容负有保密义务。本细则自公司董事会通过之日起施行。