东方电热: 内部审计制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度）

镇江东方电热科技股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计监督和风险控制，规范内部审计工作，保护公司资产安全和完整，改善经营管理，提高经济效益。该制度规定了内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部审计的工作内容及程序。公司设立审计委员会，由3人组成，其中独立董事过半数并担任召集人。审计委员会下设审计部，审计部负责人由审计委员会提名，董事会任免。内部审计对象包括公司各部门、控股公司、分公司及重大影响的参股公司。内部审计依据相关法律法规、公司章程及管理制度。内部审计方式包括报送审计和实地审计。审计部主要职责涵盖内部控制评估、财务及经济活动审计、反舞弊机制建设等。审计部拥有要求报送资料、参加会议、检查资料等多项权限。内部审计人员需具备专业能力，遵守职业道德，独立、客观、公正地开展工作。审计部根据年度工作重点制定审计计划，实施审计项目，出具审计报告，并对发现的问题进行后续审查。内部审计资料未经同意不得泄露。公司对表现优秀的审计人员给予奖励，对违规行为进行处罚。该制度自公司董事会审议通过之日起实施。

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信