盘江股份: 中审众环会计师事务所关于对贵州盘江精煤股份有限公司关于上海证券交易所问询函的回复内容摘要

（原标题：中审众环会计师事务所关于对贵州盘江精煤股份有限公司关于上海证券交易所问询函的回复）

中审众环会计师事务所针对贵州盘江精煤股份有限公司2024年年度报告的信息披露监管问询函进行了回复。报告期末，公司货币资金余额17.1亿元，占流动资产的27.22%，四个季度末货币资金余额均值22.60亿元。报告期内利息收入0.08亿元，占前述货币资金余额平均值的0.35%。期末存放在财务公司的货币资金1.22亿元，报告期内公司在财务公司存款发生额约69.21亿元，存款利率0.405%，贷款发生额1.5亿元，贷款利率3.45%-5.1%。报告期末公司资产负债率为73.56%，比上年末增长8.99个百分点，其中有息负债209.68亿元，同比增长73%，包括长期借款137.91亿元，短期借款54.11亿元，一年内到期的非流动负债17.66亿元。报告期内利息费用支出3.26亿元，同比增长90.1%。

公司补充披露了2024年度存放在集团财务公司的日均存款余额2.61亿元，日最高存款余额4.69亿元。公司2024年度存放在集团财务公司的每月末存款余额及利息收入情况，平均存款利率为0.405%，高于其他商业银行的存款利率。集团财务公司自成立以来，始终围绕公司总体经营目标和管理要求，不断深入落实风险管理工作，各项监管指标均符合规定要求。公司不存在货币资金被控股股东及其关联方、其他第三方非经营性占用或变相使用的情形。

报告期末，公司在建工程账面价值为80.51亿元，占非流动资产的21.66%。部分在建工程存在进度停滞、预算金额频繁调整等问题。公司详细披露了相关项目的具体用途、建设进度、预算调整原因及合理性。此外，公司还补充披露了首黔公司“煤（焦、化）-钢-电”一体化循环经济工业基地项目的立项背景、建设和变更、结项、计提减值等情况。公司所有项目均已履行内部审议程序和信息披露义务。