至正股份: 华泰联合证券有限责任公司关于深圳至正高分子材料股份有限公司本次交易方案调整不构成重大调整的核查意见内容摘要

（原标题：华泰联合证券有限责任公司关于深圳至正高分子材料股份有限公司本次交易方案调整不构成重大调整的核查意见）

华泰联合证券有限责任公司作为深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称“上市公司”）重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问，就上市公司本次交易方案调整事项进行了核查。

根据2024年10月23日第四届董事会第十次会议审议通过的方案，上市公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方式直接或间接取得AAMI之99.97%股权，并置出全资子公司至正新材料100%股权，同时募集配套资金。2025年2月28日，上市公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了调整后的方案，原交易对方北京智路和马江涛退出交易，其持有的财产份额及相关权益分别转让给先进半导体、伍杰和通富微电，调整涉及AAMI股权比例合计为1.49%。

2025年7月，上市公司再次调整方案，不再将AAMI支付现金回购香港智信持有的12.49%股权认定为本次重大资产重组的一部分，回购金额43,772.13万元不再计入交易对价。因此，上市公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方式直接及间接取得AAMI之股权比例由99.97%调整为87.47%，拟置入资产交易作价由350,643.12万元调整为306,870.99万元。两次调整累计未达到本次交易拟收购的AAMI股权比例的20%，不构成对重组方案的重大调整。

2025年7月15日，公司召开第四届董事会第十七次会议审议通过了相关议案，履行了相关审批程序。华泰联合证券认为，根据相关规定，本次交易方案调整不构成重组方案的重大调整。