卧龙电驱: 卧龙电驱内部控制管理制度（2025-07-13）内容摘要_股票频道

（原标题：卧龙电驱内部控制管理制度（2025-07-13））

卧龙电气驱动集团股份有限公司发布内部控制管理制度，旨在规范和加强公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益。制度涵盖内部控制目标、原则、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等内容。

内部控制目标包括确保经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。

公司明确董事会、管理层和各部门职责，强调董事会负责内部控制建立健全和有效实施，管理层负责日常运行。公司重视人力资源政策，包括员工聘用、培训、薪酬、考核、晋升与奖惩等。公司还强调文化建设、法治教育和职业道德修养。

风险评估方面，公司需识别内部和外部风险，结合风险承受度，确定风险应对策略。控制活动包括不相容职务分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算、运营分析和绩效考评等。信息与沟通方面，公司需建立信息收集、处理和传递机制，确保信息及时沟通。内部监督分为日常监督和专项监督，公司需定期自我评价内部控制有效性。