闻泰科技: 众华会计师事务所（特殊普通合伙）关于上海证券交易所《关于闻泰科技股份有限公司2024年年度报告的信息披露监管问询函》有关财务问题回复的专项说明内容摘要

（原标题：众华会计师事务所（特殊普通合伙）关于上海证券交易所《关于闻泰科技股份有限公司2024年年度报告的信息披露监管问询函》有关财务问题回复的专项说明）

关于上海证券交易所对闻泰科技股份有限公司2024年年度报告的信息披露监管问询函有关财务问题的回复中，公司解释了货币资金、交易性金融资产、短期借款、长期借款及应付债券余额情况。2024年末，公司货币资金、交易性金融资产账面余额分别为78.34亿元、17.63亿元，合计95.97亿元，同比增长30.50%；短期借款、长期借款、应付债券余额合计181.29亿元，当期利息费用6.93亿元。货币资金中，银行承兑汇票保证金等受限货币资金合计16.24亿元，存放于境外款项27.13亿元，同比增长146.41%。2025年4月，公司拟终止部分可转债募投项目并将约28.46亿元剩余募集资金永久补流。2025年5月，公司披露重大资产出售报告书，已收到交易对方支付的交易价款合计22.87亿元。公司补充披露了货币资金存放地点、类型，主要借款银行、利率水平、资金用途等，结合公司日常营运资金需求、经营现金流等情况，说明公司在保有较多货币资金的同时存在较多有息借款并承担较高利息费用的原因、必要性及合理性。公司还披露了受限货币资金存放的具体银行支行名称及对应金额，结合公司控股股东、实际控制人及其关联方在上述银行的存贷款金额，说明公司是否存在与控股股东及其关联方联合或共管账户的情况，是否存在货币资金被其他方实际使用的情况，是否存在为其他方违规提供担保等潜在的合同安排或潜在的限制性用途。此外，公司详细说明了货币资金存放于境外的具体情况，包括资金来源及用途、存放地点及类型、各月末存放金额及占比等，说明2024年内存放于境外款项金额大幅上升的原因及合理性。