东箭科技: 内部控制制度（2025年7月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度（2025年7月修订））

广东东箭汽车科技股份有限公司发布了《内部控制制度》（2025年7月修订），旨在建立健全和有效实施内部控制，提高公司风险管理水平，保护投资者合法权益。该制度涵盖公司层面、下属部门及附属公司层面、各业务环节层面的内部控制安排。主要内容包括目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通和检查监督等基本要素。公司应针对各业务环节特点建立相应内控制度，涵盖销货及收款、采购及付款、生产、固定资产管理、货币资金管理、关联交易、担保与融资、投资、研发、人事管理等环节。此外，还特别强调了对控股子公司的管理控制，包括制定控制政策及程序、明确职责权限、协调经营策略、制定业绩考核与激励约束制度等。公司需定期和不定期检查内控制度落实情况，确保其有效实施。内部控制评价报告应包括董事会声明、评价依据、缺陷认定及整改措施等内容，并在披露年度报告时同时披露内部控制评价报告和审计报告。