东箭科技: 内部审计制度（2025年7月修订）内容摘要

（原标题：内部审计制度（2025年7月修订））

广东东箭汽车科技股份有限公司内部审计制度（2025年7月修订），旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度定义了内部审计工作为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及完整性、经营活动效率和效果的监督、评价和建议。公司董事会负责建立健全内部控制制度并对实施负责，各内部机构应配合审计机构工作。

审计委员会由董事组成，独立董事占多数，负责指导和监督内部审计制度的建立和实施，审阅年度内部审计工作计划，督促计划实施并向董事会报告。审计部作为内部审计机构，向董事会负责，对业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等进行检查监督，至少每季度向董事会报告工作进展和发现的问题，每年提交内部审计报告。

内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露相关的所有业务环节，审计部需建立工作底稿制度，确保审计证据的充分性、相关性和可靠性。审计部有权要求报送文件资料，监测财务会计软件，参加重要会议，调查有关事项并提出处理建议。审计委员会每半年检查重大事件实施情况，出具检查报告并提交董事会。公司应在披露年度报告时同时披露内部控制评价报告，董事会对内部控制有效性出具声明。内部审计档案保存时间不少于10年。