英科医疗: 财务报告管理制度内容摘要

（原标题：财务报告管理制度）

英科医疗科技股份有限公司制定了财务报告管理制度，旨在规范公司财务报告内部控制，确保财务报告信息真实可靠，提升公司治理和经营管理水平。本制度适用于公司及其下属全资子公司与控股子公司。财务报告包括会计报表及其附注和其他相关信息，至少包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。

公司财务报告内部控制基本原则为严格执行会计法律法规和《企业会计准则》，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。公司董事长及全体董事、高管对财务报告真实性、完整性集体负责。财务部是财务报告编制的归口管理部门，负责制定定期财务报告编制方案、收集并汇总会计信息、编制财务报告与分析报告等。公司各部门与各子公司需提供真实、准确和完整的业务信息。

财务总监全面负责组织公司财务报告编制工作，审核重大财务事项，编制计划与外部审计工作计划。财务部经理负责财务结账操作审批、审核子公司科目余额表、主持编制财务报告与财务分析。财务部主办会计负责编制公司财务报表，确保财务数据准确性。公司年度财务报告准备工作由财务部负责，确保账账相符、账实相符、账表相符。公司编制财务报告以真实交易和事项及完整、准确的账簿记录为依据，不得编制与账簿不符的报表。公司年度财务报告编制方案经财务负责人及董事长批准后签发至各部门。财务部需建立规范的账务调节制度，确保日常会计处理过程中及时对账。公司依照有关法律法规规定的年度、半年度、季度结账日进行结账。财务部应按国家相关部门规定的时间及时报送财务报表。财务分析报告每半年或年度编写，主要内容包括公司当期经营业绩和盈利能力及其主要影响因素的总体说明，公司经营成果和财务状况的同比分析等。本制度由董事会授权财务部负责组织编制、修订并解释，经董事会决议通过之日起生效。