（原标题：合兴汽车电子股份有限公司内部控制制度（2025年7月））
合兴汽车电子股份有限公司内部控制制度旨在规范公司内部控制，促进健康发展，保护投资者权益。制度依据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及公司章程制定。内部控制目标包括实现发展战略、提高经营效益、保证财务报告真实性、保障资产安全、确保信息披露准确及遵循法律法规。内部控制原则涵盖合法性、全面性、重要性、有效性、制衡性、适应性和成本效益。
制度涵盖经营活动各环节，包括销货及收款、采购及付款、存货管理等，并包括专项管理制度。公司人员应独立于控股股东，资产独立完整，财务核算体系健全。公司应加强对关联交易、担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，利用信息技术提高控制效率，建立风险评估体系和信息管理制度。
公司设立内部审计部门，对内部控制制度执行情况进行检查监督。内部审计部门独立于财务部门，向董事会审计委员会报告。公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资和信息披露等关键领域制定了详细的内部控制措施。董事会负责评估内部控制执行情况，年度披露内部控制评价报告。
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