耐科装备: 国元证券股份有限公司关于安徽耐科装备科技股份有限公司2024年度差异化权益分派事项的核查意见内容摘要

（原标题：国元证券股份有限公司关于安徽耐科装备科技股份有限公司2024年度差异化权益分派事项的核查意见）

国元证券股份有限公司作为安徽耐科装备科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市持续督导工作的保荐机构，根据相关法律法规，对耐科装备2024年度利润分配所涉及的差异化权益分派进行了核查。公司于2024年9月13日召开会议审议通过了以集中竞价交易方式回购公司股份的议案，回购价格不超过30元/股，回购资金总额不低于2000万元且不超过3000万元，回购期限为6个月。2024年12月28日再次召开会议，将回购价格上限调整为40元/股，并延长回购期限至2025年9月12日。截至核查意见出具日，公司已累计回购620828股。

根据2024年年度股东大会决议，公司拟向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），同时以资本公积金每10股转增4股，不送红股。以扣除回购专用证券账户股份后的81379172股为基数计算，合计派发现金红利32551668.80元（含税），转增股本32551668股。回购专用账户中的股份不参与利润分配和公积金转增股本。

公司根据上交所相关规定计算除权除息参考价格，实际分派计算的除权除息参考价格为24.8857元/股，虚拟分派计算的除权除息参考价格为24.9419元/股，影响小于1%。保荐机构认为本次差异化权益分派事项符合相关法律法规，履行了现阶段所必需的审批程序，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。