（原标题：内部审计制度）
上海凯鑫分离技术股份有限公司内部审计制度旨在规范内部审计监督，提高审计工作质量，确保内部审计经常化、制度化。该制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节的内部审计工作。内部审计是对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性及经营活动的效率和效果进行评价。
公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制制度，内部审计机构保持独立性，配备专职审计人员并向董事会审计委员会报告工作。内部审计部门设负责人一名，负责日常审计管理工作。审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，负责指导和监督内部审计工作。
内部审计机构的主要职责包括检查和评估内部控制制度、审计财务信息、协助建立反舞弊机制、定期报告审计工作进展等。内部审计部门有权要求报送资料、检查凭证、调查事项、提出改进建议等。公司应建立激励与约束机制，对内部审计人员的工作进行监督、考核，并对违规行为进行处理。该制度经董事会审议批准后实施。
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