（原标题：内部审计制度）
浙江福莱新材料股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，保护股东权益。该制度明确内部审计为公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及经营活动效率等进行评价。内部审计部门独立于财务部门，接受审计委员会指导并向其报告工作。内部审计对象包括控股子公司、分公司及各职能部门，依据国家法律、法规和公司规章制度等。
内部审计部主要职责包括检查评估内部控制、审计财务及相关经济活动、协助建立反舞弊机制、定期报告审计情况等。内部审计涵盖公司所有业务环节，审计人员需获取充分、相关和可靠的审计证据，并编制复核审计工作底稿。内部审计部有权参加公司各类会议、要求报送资料、调查取证、审核凭证账表、参与重大决策等。
制度还规定了内部审计程序，如内部控制评价、发现缺陷后的整改措施监督、重大事项审计重点等内容。公司对违反内部控制制度的责任人进行查处，并对优秀内部审计人员给予奖励。该制度自董事会审议通过之日起生效。
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