(原标题:广东松发陶瓷股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度)
广东松发陶瓷股份有限公司发布外汇衍生品交易业务管理制度,旨在规范公司及其下属控股公司外汇衍生品交易业务及相关信息披露,防范投资风险,确保资产安全。该制度适用于公司及子公司,涵盖远期、互换、期权等衍生品交易。公司进行外汇衍生品交易遵循合法、审慎、安全、有效的原则,严格控制交易种类及规模,基于正常生产经营需求,以规避和防范汇率或利率风险为目的。
公司应与有资质的金融机构进行交易,不得与非金融机构进行交易。外汇衍生品交易合约金额不得超过外币收款或付款预测金额,交割期间需与预测的外币收付款时间或外币银行借款兑付期限匹配。公司必须以自身名义设立交易账户,不得使用他人账户。
董事会负责审查外汇衍生品交易业务的必要性和合法性,并在权限内审议批准总体方案和额度。公司可授权董事长或其授权人士决定具体运作和管理事宜。资金管理部负责具体执行和管理,采购和销售部门提供基础业务信息,财务管理部负责会计政策制定和信息披露,内部审计部门进行事后审计,董事会办公室负责信息披露。
公司采取风险评估和防范措施,确保交易不会占用额外资金,并及时预警和调整操作策略。公司应及时披露外汇衍生品交易信息,业务档案由财务管理部保管至少10年。控股子公司亦需遵守本制度。