(原标题:华泰联合证券有限责任公司关于重组问询函回复之专项核查意见(修订稿))
华泰联合证券有限责任公司作为深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的独立财务顾问,根据上海证券交易所下发的审核问询函要求,对相关问题进行了核查与落实。报告期为2023年和2024年,内容涉及交易目的与整合管控、交易对方、交易对价和支付方式、上市公司实际控制权、目标公司业务、市场法评估、资产基础法评估、目标公司销售与收入、采购与成本、毛利率、应收账款、存货等方面。目标公司AAMI主要从事半导体引线框架的设计、研发、生产与销售,为全球前五的半导体引线框架供应商。本次交易完成后,上市公司将直接持有AAMI 55.99%股权,并通过滁州智元、嘉兴景耀等合伙企业间接持有44.01%股权。AAMI的客户均为下游行业知名企业,通常需经过数年认证周期后才能正式建立合作关系。独立运营后,AAMI实现了良好的经营业绩。交易完成后,上市公司将加快向半导体新质生产力方向转型升级,促进汽车、新能源、算力等新兴产业的发展。