中旗新材: 审计委员会工作细则内容摘要_股票频道

（原标题：审计委员会工作细则）

广东中旗新材料股份有限公司设立董事会审计委员会，旨在强化董事会决策功能，实现对公司财务收支和经营活动的有效监督，完善公司治理结构。审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中两名为独立董事，至少一名为会计专业人士。委员会设主任委员一名，由会计专业人士的独立董事担任，负责召集和主持工作。审计委员会主要职责包括检查公司财务、监督内外部审计、评估内部控制、审核财务信息及其披露等。委员会对董事会负责，提案提交董事会审议。公司应为审计委员会提供必要工作条件，配备专门人员负责联络、会议组织等。审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行。审计委员会会议表决方式为投票表决，决议需经全体委员过半数通过。会议记录由董事会秘书保存，保存期为十年。审计委员会成员对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。本细则经董事会审议通过之日起生效，解释权归属公司董事会。