协鑫集成: 内部审计制度（2025年6月）内容摘要

（原标题：内部审计制度（2025年6月））

协鑫集成科技股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，提高审计质量，防范和控制风险，增强信息披露可靠性，保护投资者权益。制度依据相关法律法规和公司章程制定，适用于公司内部控制的建立健全和有效实施。公司董事会负责内部审计制度的审议和通过，并对内部控制制度的建立健全和有效实施负责。

内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，通过系统、规范的方法审查和评价业务活动、内部控制和风险管理。公司设立审计委员会和内审部，前者由独立董事占多数并设会计专业人士为主席，后者负责日常审计工作并对董事会负责。内审部需保持独立性，不得置于财务部门领导之下。

内部审计的主要职责包括检查和评估内部控制的有效性，审计财务和经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会报告工作进展和发现的重大问题。内审部有权要求被审计部门提供相关资料，参加公司有关会议，对违规行为进行制止并提出处理建议，出具内部审计报告并跟踪整改情况。

内部审计工作程序包括制定审计计划、发出审计通知、制定审计方案、实施审计、提交审计报告、下达审计结论和决定、执行审计决定、进行后续审计以及档案管理。内审部每年向董事会提交内部控制评价报告，涵盖内部控制的设计和实施情况。公司对执行制度成绩显著的部门和个人给予奖励，对违反制度的行为进行处罚。