（原标题：内部审计制度（2025年6月））
江西百胜智能科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，明确审计机构和人员的责任，保证审计质量，促进经营管理，提高经济效益。该制度依据《公司法》、《审计法》及深圳证券交易所相关规范制定，适用于公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。
公司应在董事会下设立审计委员会，成员全部由董事组成，其中独立董事占半数以上并担任召集人。内部审计部门对审计委员会负责，向其报告工作，保持独立性，不得置于财务部门领导之下。内部审计部门需对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施有效性进行检查评估，对财务信息的真实性、合法性进行审计，并协助建立健全反舞弊机制。
内部审计部门每季度至少对货币资金内控制度检查一次，重点关注大额非经营性货币资金支出的授权批准手续。年度结束前两个月内提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月内提交年度工作报告。发现内部控制存在重大缺陷或风险应及时向董事会报告。董事会应根据内部审计部门出具的评价报告，对内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。
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