恒生电子: 北京观韬（杭州）律师事务所关于恒生电子股份有限公司调整2023年股票期权激励计划行权价格的法律意见书内容摘要

（原标题：北京观韬（杭州）律师事务所关于恒生电子股份有限公司调整2023年股票期权激励计划行权价格的法律意见书）

北京观韬（杭州）律师事务所关于恒生电子股份有限公司调整2023年股票期权激励计划行权价格的法律意见书。根据相关法律法规和公司章程的规定，本所律师对恒生电子调整2023年股票期权激励计划行权价格事项进行了核查。

2023年8月24日，公司第八届董事会第十次会议和第八届监事会第十次会议审议通过了关于2023年股票期权激励计划的多个议案。2023年9月12日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了相关议案并授权董事会办理激励计划相关事宜。2024年6月13日，第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第十六次会议审议通过了首次行权价格调整议案，行权价格由39.44元/份调整为39.31元/份。2025年6月12日，第九届董事会第三次会议和第九届监事会第三次会议审议通过了再次调整行权价格的议案，行权价格由39.31元/份调整为39.21元/份。

本次调整基于公司2024年度利润分配预案，即每10股派发现金红利1.0元（含税）。根据《管理办法》和《激励计划（草案）》相关规定，应对股票期权行权价格进行相应调整。调整方法为P = Po - V，调整后的行权价格为39.21元/份。本所律师认为，本次调整符合相关法律法规和激励计划的规定，不存在违反有关法律、法规、规范性文件的情形。