嘉必优: 国泰海通证券股份有限公司关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司本次重大资产重组对上市公司即期回报影响情况及防范和填补即期回报被摊薄措施的核查意见内容摘要

（原标题：国泰海通证券股份有限公司关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司本次重大资产重组对上市公司即期回报影响情况及防范和填补即期回报被摊薄措施的核查意见）

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司拟以发行股份及支付现金的方式购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%的股权，并募集配套资金。国泰海通证券股份有限公司作为独立财务顾问，根据相关法律法规要求，对本次交易对上市公司即期回报影响情况及防范和填补即期回报被摊薄措施进行了核查。

根据大信会计师事务所出具的《备考审阅报告》及上市公司财务报告，本次交易完成后，上市公司资产总额、负债总额、归属于上市公司普通股股东的净资产、营业收入、营业利润、利润总额、净利润等财务指标均有不同程度提升。基本每股收益从0.50元/股提升至0.56元/股，变化率为12.16%。

本次交易旨在利用协同效应，实现双方优势互补，提升上市公司技术研发、市场资源和战略发展能力。标的公司主要从事多组学分析等技术服务，具备强大的数据整合和自动化分析能力。上市公司将通过本次交易全面提升多组学与生物信息学底层技术能力，进一步向科研技术服务领域延伸，打造“技术服务+创新高价值分子挖掘+产品输出”一体化产业服务平台，为客户提供完整解决方案，提升市场竞争力。

为保护投资者利益，上市公司将采取加快对标的资产整合、优化公司治理结构、完善利润分配政策等措施，确保即期回报不被摊薄。本次重大资产重组摊薄即期回报事项的分析、填补回报措施及相关承诺主体的承诺等事项已经上市公司第四届董事会第六次会议审议通过。