景业智能: 杭州景业智能科技股份有限公司内部控制制度（2025年6月）内容摘要

（原标题：杭州景业智能科技股份有限公司内部控制制度（2025年6月））

杭州景业智能科技股份有限公司内部控制制度旨在加强和规范公司内部控制管理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全，防范和化解各类风险，提升公司经营管理水平，保证法律法规的遵守。公司内部控制目标包括确保法律法规和内部规章的执行，提高经营效率和效果，保障资产安全，确保财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。

公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施，审计委员会监督制度的建立与执行，经营管理层负责内部控制体系的建立和完善，内部审计部门负责内部控制的日常监督和自我评价。内部控制主要内容涵盖内部控制环境、经营风险评估、内部控制活动、信息与沟通、内部审计监督及内部控制披露。

内部控制环境包括治理结构、机构设置、权责分配、人力资源政策和企业文化。公司应加强内部审计工作，确保内部审计机构的独立性，制定《员工手册》及人力资源管理等规章制度，加强企业文化建设，合理分析和掌握风险偏好，综合运用风险应对策略，确保风险得到有效控制。

公司应制定相关投资管理制度，规范投资行为和决策程序，确保投资项目决策的准确性。同时，公司应建立信息传递与反馈机制，确保信息及时、准确、完整、公平地对外披露。内部审计机构向董事会及其审计委员会负责，定期报告内部审计工作情况，确保审计工作科学化、规范化。公司应在年度报告披露的同时，披露年度内部控制评价报告。内部控制制度的健全完备和有效执行情况，应作为绩效考核的重要指标。