三旺通信: 深圳市三旺通信股份有限公司内部审计制度（2025年5月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：深圳市三旺通信股份有限公司内部审计制度（2025年5月修订））

深圳市三旺通信股份有限公司发布了《内部审计制度》（2025年5月修订）。该制度旨在加强公司内部控制，维护股东利益，保障经营活动健康发展。内部审计由公司内审部负责，对内部控制、风险管理、财务信息等进行检查监督，向董事会审计委员会报告工作。内审部独立于财务部门，配置专职人员从事内部审计工作，确保审计独立性和客观性。

内部审计的主要职责包括检查评估内部控制的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立健全反舞弊机制，定期向审计委员会报告工作进展。内审部有权调阅相关文件资料，检查计算机系统及电子数据，参与制定规章制度，并对违法违规行为提出处理意见。

内部审计范围涵盖财务审计、内控审计、专项审计和管理审计，重点关注对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露等事项。内审部每季度至少检查一次货币资金内控制度，确保大额非经营性资金支出的合规性。审计工作程序包括送达审计通知书、核实审计证据、编写审计工作底稿、出具审计报告等。公司还将根据审计结果出具年度内部控制自我评价报告，并在年度报告披露时同步发布内部控制审计报告。

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