拓斯达: 内部审计制度（2025年5月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年5月））

广东拓斯达科技股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计监督，确保公司财务管理、会计核算和生产经营符合法律法规要求。根据相关法律法规及公司章程制定。公司审计部为内部审计实施机构，对董事会负责并向审计委员会报告工作，需保持独立性且配备专职审计人员不少于3人。审计部主要职责包括检查评估内部控制制度、审计财务信息、协助建立反舞弊机制、定期报告审计情况等。审计部每季度至少检查一次货币资金内控制度，重点关注大额非经营性支出。每年至少向董事会提交一次内部审计报告，发现重大缺陷或风险应及时报告。审计委员会每半年检查重大事件实施情况，发现问题及时报告深交所。审计部负责内部控制评价具体工作，公司根据其评价报告出具年度内部控制评价报告，董事会审议后披露。审计工作底稿需记录清晰完整，保存不少于10年。公司对不配合审计工作的机构或个人予以处理，对表现优秀的审计人员给予奖励。本制度自公司董事会审议通过之日起施行。