神工股份: 国泰海通证券股份有限公司关于锦州神工半导体股份有限公司差异化权益分派事项的核查意见内容摘要

（原标题：国泰海通证券股份有限公司关于锦州神工半导体股份有限公司差异化权益分派事项的核查意见）

国泰海通证券股份有限公司作为锦州神工半导体股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市、2023年以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构及持续督导机构，根据相关法规对公司差异化权益分派事项进行了专项核查。2025年4月18日，公司召开2024年年度股东会，审议通过了2024年度利润分配方案，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.75元（含税），合计拟派发现金红利12701649.00元（含税），占合并报表中归属于上市公司股东净利润的比例为30.87%。公司2024年度不送红股、不进行资本公积转增股本。本年度以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额10036737.29元，现金分红和回购金额合计22738386.29元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例55.26%。截至2025年5月15日，公司总股本为170305736股，扣减公司回购专用证券账户的950416股后，实际参与分配的股份数量为169355320股。根据相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有利润分配权利。除权（息）参考价格影响为0%。保荐机构认为，神工股份本次差异化权益分派事项符合相关法律法规和《公司章程》的规定。