索辰科技: 国泰海通证券股份有限公司关于上海索辰信息科技股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见内容摘要

（原标题：国泰海通证券股份有限公司关于上海索辰信息科技股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见）

国泰海通证券股份有限公司作为上海索辰信息科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市及持续督导的保荐机构，根据相关规定对公司2024年度利润分配所涉及的差异化权益分派特殊除权除息事项进行了核查。公司于2024年2月5日召开董事会审议通过了回购股份方案，回购资金总额不低于2000万元，不超过4000万元。2024年4月15日再次召开董事会，将回购资金总额调整为不低于5000万元且不超过10000万元。2025年2月4日，公司完成股份回购，累计回购股份数量为693511股。

根据相关法律法规，公司回购专用账户中的股份不享有利润分配权利，因此公司2024年年度权益分派实施差异化分红。2025年5月12日，公司召开年度股东大会审议通过了利润分配方案，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购股份为基数，每10股派发现金红利1.83元（含税）。如在分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份发生变动的，公司拟维持现金分红比例不变，相应调整现金分红总额。

本次差异化分红的计算依据为公司总股本89108784股，扣除不参与利润分配的回购股份数693511股，实际参与利润分配的股份数为88415273股。虚拟分派的现金红利为0.18158元/股。根据实际分派计算的除权（息）参考价格为80.587元/股，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下。保荐机构认为本次差异化权益分派特殊除权除息事项符合相关规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。