胜科纳米: 胜科纳米内部审计工作制度内容摘要_股票频道

（原标题：胜科纳米内部审计工作制度）

胜科纳米（苏州）股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护股东权益。根据国家相关法律法规及公司章程制定。制度涵盖内部控制、审计职责、具体实施、信息披露和监督管理等内容。

公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，设立审计委员会和内审部。审计委员会由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人。内审部负责检查监督公司财务信息和内部控制制度，保持独立性，不得置于财务部门领导之下。

内审部的主要职责包括检查评估内部控制的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会报告工作进展。内审部需重点关注重大投资、资产处置、对外担保、关联交易、募集资金使用等事项，确保其合法合规。

公司应在年度报告披露时发布内部控制自我评价报告，董事会需审议并通过该报告。对于内部控制存在的重大缺陷或风险，应及时向董事会或审计委员会报告，并采取相应措施。公司对内部审计人员的忠于职守和贡献给予表扬或奖励，对阻碍审计工作或泄密等行为进行处罚。