佳禾食品: 中信证券股份有限公司关于佳禾食品工业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于佳禾食品工业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见）

中信证券股份有限公司作为佳禾食品工业股份有限公司2023年度向特定对象发行股票并在上海证券交易所上市的保荐人，根据相关法规对佳禾食品使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项进行了核查。佳禾食品向特定对象发行普通股54388597股，每股发行价格13.33元，募集资金总额724999998.01元，扣除发行费用后实际募集资金净额为711090521.57元。募集资金投资项目包括咖啡扩产建设项目和补充流动资金项目，调整后拟投入募集资金分别为53609.05万元和17500万元。截至2025年3月6日，公司累计以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为3754.31万元，拟置换募集资金投资金额为702.80万元。此外，公司已使用自筹资金支付部分发行费用419.90万元，拟用募集资金置换366.12万元。公司于2025年5月23日召开董事会和监事会审议通过了相关议案，置换时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合相关规定。天衡会计师事务所出具了鉴证报告，中信证券对此事项无异议。