龙旗科技: 上海龙旗科技股份有限公司内部审计管理办法（2025年5月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：上海龙旗科技股份有限公司内部审计管理办法（2025年5月修订））

上海龙旗科技股份有限公司内部审计管理办法旨在加强公司及所属部门和下属公司的内部监督和风险控制，保障财务管理、会计核算和生产经营符合法律法规要求，维护股东合法权益。该办法适用于内部审计管理，股份公司及各子公司需接受内部审计监督。内部审计指对公司及控股、参股公司财务收支、资产质量、经营绩效及建设项目的监督评价。内审部在董事会审计委员会指导下独立开展工作，配备专职审计人员，每季度召开会议并向董事会提交报告。审计机构职责包括对公司经营活动、财务收支、经济效益、高管离任等进行监督，建立健全内部控制制度，确保资产安全。内审部制定年度审计计划，实施审计工作，撰写审计报告，作出审计决定，并进行后续审计。内审部每季编写审计工作报告，审计委员会定期检查工作质量。办法还规定了对审计人员和被审计单位的奖惩措施，自董事会决议通过之日起生效，由内审部负责解释和修订。