（原标题：华熙生物科技股份有限公司内部审计制度）
华熙生物科技股份有限公司发布《内部审计制度》（2025年5月），旨在规范内部审计工作，强化内部控制，改善风险管理，完善公司治理结构，保护公司及股东权益。制度明确内部审计为独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加企业价值和改善运营，涵盖公司及其被投资单位的经营活动与内部控制。内部审计对董事会负责，定期报告工作进展，确保独立性。
审计委员会由非高管董事组成，其中独立董事过半数并担任召集人。审计监察中心为专职内部审计机构，负责监督检查内部控制和风险管理，向董事会负责并向审计委员会报告。内部审计人员需具备职业道德、专业能力和独立性，不得与被审计单位存在利害关系，且应保守公司机密。
内部审计职责包括检查内部控制有效性、审查业务流程、开展各类审计活动、协助建立反舞弊机制、监督重大事项等。审计部门拥有广泛权限，如查阅公司文件、访谈相关人员、检查信息系统、参与管理层会议等。审计程序包括制定计划、组成小组、下达通知、实施审计、沟通反馈、编制报告、提出整改意见、跟踪整改情况和归档资料。公司每年披露内部控制评价报告，董事会审议并决议。制度还规定了对内部审计人员和相关部门的奖惩措施。
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