（原标题：内部控制鉴证报告）
深圳市优优绿能股份有限公司2024年度内部控制审计报告显示，致同会计师事务所按照相关法规审计了公司2024年12月31日的财务报告内部控制。公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。
报告指出，内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。审计结果显示，优优绿能公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司根据相关法规建立了内部控制，涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理保障。
公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，全体员工需遵循内部控制流程和标准。公司建立了合理的风险评估机制，加强信息沟通，实施多项控制活动，如交易授权控制、责任分工控制、会计系统控制等。公司还建立了内部监督机制，确保内部控制的有效执行。截至2024年12月31日，公司与会计报表相关的内部控制制度在所有重大方面的设计和执行是有效的，不存在重大缺陷。
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