思林杰: 上海东洲资产评估有限公司：关于广州思林杰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告内容摘要

（原标题：上海东洲资产评估有限公司：关于广州思林杰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告）

广州思林杰科技股份有限公司拟通过发行股份及支付现金方式购买科凯电子71%股权，并募集配套资金。交易对价总计142,000万元，其中现金对价85,700万元，股份对价56,300万元。科凯电子2024年12月27日审议通过利润分配预案，每股派发现金股利0.083219元，合计派发27,999,893.44元，分红不影响评估值。评估采用资产基础法和收益法，最终选用收益法评估值210,200万元，增值率128.10%。2024年科凯电子收入16,397.41万元，净利润9,992.67万元，基本完成预测。2025年1-3月收入2,321.84万元，净利润319.96万元，预计全年收入28,175万元，覆盖预测107.11%。标的公司主要客户为中国兵器工业集团、中国航空工业集团等，客户粘性高，订单稳定。2024年其他收益大幅增长主要因收到7,239.01万元军品退税。预测期内期间费用率呈现下滑趋势，主要因规模效应。评估基准日后新增资产情况已考虑，商誉金额78,278.97万元，占总资产24.07%，净资产29.57%。交易各方对业绩补偿触发比例、过渡期损益等进行了约定，不存在其他未披露安排。