*ST沐邦: 国金证券股份有限公司关于江西沐邦高科股份有限公司2024年度持续督导报告书内容摘要

（原标题：国金证券股份有限公司关于江西沐邦高科股份有限公司2024年度持续督导报告书）

国金证券股份有限公司关于江西沐邦高科股份有限公司2024年度持续督导报告书指出，沐邦高科向特定对象发行人民币普通股91,007,017股，每股发行价15.58元，募集资金总额为1,417,889,324.86元，扣除费用后实际募集资金净额为1,401,750,948.91元。国金证券作为保荐机构履行持续督导职责至2025年12月31日。

报告总结了持续督导工作情况，包括建立健全并有效执行持续督导工作制度、与公司保持密切沟通、定期回访及现场检查等。2024年持续督导期间，公司存在违规使用募集资金和控股股东、关联方占用募集资金的情形，保荐机构已出具专项现场检查报告并督促整改。此外，公司2024年度第一季度销售的单晶炉于第四季度发生退货，导致财务报表进行会计差错更正，表明公司在客户管理和收入确认方面存在内部控制重大缺陷。

2024年度，公司净亏损12.11亿元，年末流动负债超过流动资产，持续经营能力存在重大不确定性。公司2024年度存在违规使用募集资金的情形，导致募投项目未能按预期计划实施。2022年收购的豪安能源2024年亏损严重，未能实现业绩承诺。保荐机构已督促公司及相关方进行整改并持续关注公司经营情况。