湖南投资: 内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制审计报告）

中审众环会计师事务所对湖南投资集团股份有限公司（以下简称“湖南投资”）2024年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，本次审计旨在评估湖南投资内部控制的有效性。

湖南投资董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序的遵循程度降低，因此根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险。

审计结果显示，湖南投资在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。此报告由中审众环会计师事务所出具，签字注册会计师为师生必和柏乐。报告日期为2025年4月1日。