（原标题：天健审〔2025〕7-87号 保定市东利机械制造股份有限公司内部控制审计报告）
保定市东利机械制造股份有限公司内部控制审计报告由天健会计师事务所出具，报告编号为天健审〔2025〕7-87号。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，审计了东利机械公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
报告指出，建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是东利机械公司董事会的责任。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度降低，因此根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险。
审计结果显示，东利机械公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所及其注册会计师具备合法执业资质，报告附件包括事务所资质证书复印件及注册会计师执业资格证明。报告日期为2025年3月29日。
首页
微信公众号
证券之星APP
