上海贝岭: 上海贝岭内部审计制度（第一版）内容摘要_股票频道

（原标题：上海贝岭内部审计制度（第一版））

上海贝岭股份有限公司发布内部审计制度，旨在加强和规范公司内部审计工作，明确内部审计职责和权限，促进内部控制有效运行，保障公司合规经营和防范经营风险。该制度适用于公司各部门及所投资企业。内部审计机构向公司党委、董事会负责并报告工作，董事会负责审议内部审计基本制度、审计计划和重要审计报告。内部审计人员需具备专业能力，严格遵守法律法规和职业道德，独立客观地履行职责。审计部门主要职责包括编制年度审计计划、实施各项审计工作、对重大项目和经济责任进行审计、评价和监督财务及经营活动、协助整改审计发现问题等。审计人员拥有访问文件记录、信息系统等权限，并可向有关单位和个人调查取证。审计项目分为准备、实施、报告和后续审计四个阶段。公司建立健全审计发现问题整改长效机制，将审计整改结果纳入考核体系，并建立责任追究机制。该制度自印发之日起实施，原《内部审计管理制度》同时作废。