环旭电子: 内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制审计报告）

环旭电子股份有限公司内部控制审计报告由德勤华永会计师事务所出具，审计了环旭电子2024年12月31日的财务报告内部控制有效性。报告指出，建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是环旭电子董事会的责任，注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。报告认为，环旭电子在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

环旭电子2024年度内部控制评价报告表明，公司按照企业内部控制规范体系的规定进行内部控制评价。董事会负责建立健全和有效实施内部控制，监事会对内部控制进行监督，经理层负责日常运行。报告基准日为2024年12月31日，公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。评价范围涵盖多个子公司，涉及采购及付款、销售及收款、生产、薪工、融资、投资、财务报导、不动产/厂房及设备、研发、信息等多个循环。公司依据内部控制规范体系及缺陷认定标准开展评价工作，报告期内未发现重大和重要缺陷。