郑州煤电: 郑州煤电股份有限公司内部控制审计报告内容摘要

（原标题：郑州煤电股份有限公司内部控制审计报告）

郑州煤电股份有限公司内部控制审计报告显示，按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，审计了郑州煤电2024年12月31日的财务报告内部控制有效性。公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。

审计结果显示，郑州煤电在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制评价报告指出，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷。纳入评价范围的主要单位包括公司总部及所属的全资子公司、分公司、控股子公司和经费单位，涵盖公司合并财务报表资产总额的99.83%和营业收入总额的99.72%。重点关注的高风险领域包括外部环境、投资决策风险、运营管理风险等。公司依据企业内部控制规范体系及内部控制评价管理办法，组织开展内部控制评价工作，未发现重大遗漏或法定豁免情况。报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的一般缺陷。公司将继续围绕发展战略，深化和完善内部控制管理体系，强化内部监督职能。